In het kort:

De aangekondigde box 3-hervorming in 2028 zorgt voor een vlucht naar pensioenbeleggen bij ondernemers.

• Bright Pensioen zag in de eerste zeven weken van 2025 ruim 40 procent meer ondernemersklanten dan vorig jaar.
• Vanaf 2028 betaal je box 3-belasting over werkelijk rendement in plaats van fictief rendement.
• Bij pensioenbeleggen betaal je pas inkomstenbelasting als je het geld laat uitkeren, in tegenstelling tot jaarlijkse belasting in box 3.

Het grote plaatje:

De nieuwe box 3-regels betekenen een forse verschuiving in hoe belasting wordt geheven over beleggingen. Vanaf 2028 betaal je 36 procent belasting over al je rendement boven de 1800 euro, gebaseerd op werkelijke winst. Bij een rendement van 20.000 euro op 100.000 euro aan aandelen betaal je straks 6552 euro belasting.

De onderste regel:

Terwijl op sociale media veel boosheid klinkt over de box 3-hervorming, kiezen ondernemers zelf steeds vaker voor pensioenbeleggen als belastingvriendelijk alternatief. "Ondernemers die zich een beetje in pensioen verdiepen, weten dat het slimmer is je pensioen te beleggen in box 1", zegt Sjaak Zonneveld van Bright Pensioen.